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文|李亦輝

劉強(qiáng)東人在家中坐，鍋從天上來(lái)。

“商界木蘭”羅靜靠幾個(gè)蘿卜章捅出的300億詐騙案，牽連到了京東。

近日，上海市金融法院再次開(kāi)庭審理了諾亞財(cái)富旗下上海歌斐資產(chǎn)管理有限公司（下稱(chēng)“歌斐資產(chǎn)”）和上海自言汽車(chē)租賃服務(wù)有限公司（下稱(chēng)“自言租賃”）訴京東、承興系公司及蘇州晟雋等公司其他合同糾紛案。

據(jù)悉，該案此前的案由為保理合同糾紛，后原告方諾亞改以侵權(quán)責(zé)任糾紛為案由起訴，訴請(qǐng)京東等公司連帶承擔(dān)其在“承興案”中被認(rèn)定的全部損失35億余元。

但鑒于在羅靜案中法院的一審判決已認(rèn)定，京東等公司及員工對(duì)承興系詐騙行為均不知情，相關(guān)合作合同、印章、材料均系偽造，因此不少觀(guān)點(diǎn)認(rèn)為諾亞此番向京東追債的情況不容樂(lè)觀(guān)。

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諾亞向京東追討損失

天眼查APP顯示，11月24日，諾亞財(cái)富控股旗下上海歌斐資產(chǎn)管理有限公司對(duì)承興和京東提起的訴訟在上海市金融法院開(kāi)庭審理，此案已在今年4月份曾開(kāi)庭。

據(jù)悉，此次歌斐公司在這起訴訟中，要求京東及承興控股、中誠(chéng)實(shí)業(yè)、蘇州晟雋等公司償還其在“承興系”案中被認(rèn)定的全部損失35多億元。

早在2019年7月，歌斐資產(chǎn)就因京東未按《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓確認(rèn)函》要求如期履行付款義務(wù)，其余被告也未按約定承擔(dān)回購(gòu)義務(wù)或擔(dān)保責(zé)任，將四被告訴至法院。

根據(jù)工商信息，廣東中誠(chéng)實(shí)業(yè)控股有限公司、蘇州晟雋營(yíng)銷(xiāo)管理有限公司均由羅靜擔(dān)任法定代表人、執(zhí)行董事，廣東承興控股集團(tuán)有限公司由羅靜擔(dān)任董事長(zhǎng)，其中中誠(chéng)實(shí)業(yè)已于2023年7月被吊銷(xiāo)。

除了承興系公司，歌斐資產(chǎn)還意外將京東列為被告，這引發(fā)了關(guān)于京東是否擔(dān)責(zé)的討論。從實(shí)際情況來(lái)看，京東確實(shí)曾與承興系公司發(fā)生真實(shí)業(yè)務(wù)。

根據(jù)承興系公司實(shí)際控制人羅靜等人的一審刑事判決書(shū)，2015年2月至2019年6月，承興系公司先后與蘇寧易購(gòu)集團(tuán)股份有限公司、北京京東世紀(jì)貿(mào)易有限公司開(kāi)展供應(yīng)鏈貿(mào)易，由承興系公司墊資為京東公司、蘇寧公司開(kāi)展采購(gòu)業(yè)務(wù)。

2016年6月，諾亞控股與承興系開(kāi)展應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。當(dāng)時(shí)諾亞提出，派業(yè)務(wù)人員前往京東辦公區(qū)，由京東當(dāng)面在業(yè)務(wù)確認(rèn)函上蓋章。但京東已向承興系表示，不能在確認(rèn)函上蓋章。

隨后諾亞控股同意，將確認(rèn)單快遞京東，由京東蓋章后寄回。這次的起訴中，歌斐資產(chǎn)、自言租賃兩公司稱(chēng)，收到了來(lái)自京東出具的蓋章版《應(yīng)收賬款確認(rèn)函》。

但法院查明的實(shí)際情況是，諾亞方面收到的確認(rèn)單已經(jīng)被承興系在中間攔截，上面加蓋的京東公章也是承興系私刻的“蘿卜章”。

據(jù)羅靜的一審刑事判決書(shū)，國(guó)家稅務(wù)總局北京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)稅務(wù)局提供的增值稅專(zhuān)用發(fā)票認(rèn)證查詢(xún)材料、上海市公安局物證鑒定中心《鑒定書(shū)》、相關(guān)郵件截圖等多個(gè)證據(jù)證實(shí)了承興系公司提供了虛假材料從歌斐資產(chǎn)處騙取融資。

且根據(jù)判決書(shū)描述，在承興系造假過(guò)程中，京東等公司并無(wú)工作人員參與或知情，發(fā)生在京東公司相關(guān)的詐騙行為，也都是承興系人員以偽造工牌、冒用身份、利用快遞員等方式所為。

也正是在羅靜和妹妹羅嵐的安排下，承興系偽造了虛假的貿(mào)易數(shù)據(jù)、購(gòu)銷(xiāo)合同開(kāi)設(shè)賬戶(hù)仿冒京東公司賬戶(hù)回款等資料，致使湘財(cái)證券、摩山保理、歌斐資產(chǎn)、云南信托、安徽眾信等機(jī)構(gòu)先后簽訂應(yīng)收帳款債權(quán)轉(zhuǎn)讓及回購(gòu)合同。

值得一提的是，諾亞基金投資總監(jiān)方建華從承興系收取300余萬(wàn)港幣，為對(duì)方的“瞞天過(guò)海”計(jì)劃提供了便利。

2021年3月，上海楊浦區(qū)人民法院作出一審判決，方建華犯非國(guó)家人員受賄罪，被判處有期徒刑3年，罰金10萬(wàn)元。

截至目前，盡管羅靜案的刑事判決已表明，京東也是這一事件的受害者，但歌斐資產(chǎn)依然選擇起訴京東，在法律專(zhuān)業(yè)人士看來(lái)，京東無(wú)需為此擔(dān)責(zé)。

廣東遠(yuǎn)澤律師事務(wù)所權(quán)益合伙人陳宇告訴新京報(bào)，此前結(jié)案的刑事案件已將基本事實(shí)調(diào)查清晰，涉及京東的內(nèi)容是羅靜偽造，其債權(quán)關(guān)系與京東無(wú)關(guān)。如今刑事案件審定后該案件審理，但歌斐公司和自言租賃的訴求可能很難得到法院支持。

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資本玩家羅靜的浮與沉

“承興案”的核心人物羅靜，出事前有著“商界木蘭”之稱(chēng)，于2017年、2018年連續(xù)兩年當(dāng)選“商界木蘭精英30強(qiáng)”，同在榜單上的名字有董明珠、彭蕾、張泉靈等。

報(bào)道介紹，生于1971年的羅靜是香港居民。25歲時(shí)，她在香港成立了承興國(guó)際集團(tuán)，先后和百事可樂(lè)、寶潔中國(guó)總部合作，幫他們生產(chǎn)和銷(xiāo)售毛巾、杯子等促銷(xiāo)品。

財(cái)聯(lián)社曾報(bào)道，羅靜事業(yè)的早期，仲某是她的強(qiáng)關(guān)聯(lián)人。一位早年就與仲某相識(shí)并有生意上合作關(guān)系的人士透露，“仲某和羅靜以前是夫妻，后來(lái)離婚了。仲某是無(wú)錫人，后來(lái)移民去新西蘭了，羅靜是廣東那邊的，很早拿了香港籍?！?/p>

2006年，NBA常規(guī)賽進(jìn)入中國(guó)，承興國(guó)際獲得內(nèi)地的獨(dú)家品牌授權(quán)。

隨著承興國(guó)際開(kāi)始涉足品牌授權(quán)開(kāi)發(fā)，羅靜的商業(yè)運(yùn)作才能漸露。該公司先后獲得“變形金剛”、“功夫熊貓”、“兔斯基”等IP在華衍生品的授權(quán)和開(kāi)發(fā)權(quán)，并且羅靜通過(guò)與國(guó)內(nèi)大中型企業(yè)談合作，拓展了中國(guó)移動(dòng)、中國(guó)石油、中信銀行、京東、蘇寧等客戶(hù)。

羅靜的生意越做越大。她曾在專(zhuān)訪(fǎng)中說(shuō)，2015年，承興國(guó)際集團(tuán)在去除所有子公司收入后銷(xiāo)售規(guī)模超過(guò)60億元，實(shí)現(xiàn)連續(xù)3年年均增長(zhǎng)100%。

之后，羅靜不再滿(mǎn)足于只做品牌授權(quán)，開(kāi)始了資本運(yùn)作打造其商業(yè)帝國(guó)。

2015年，羅靜將新加坡主板上市公司Camsing Health Care Limited納入囊中，僅耗時(shí)2個(gè)月，耗資2億元；2016年收購(gòu)奕達(dá)國(guó)際（即承興國(guó)際控股）登入港交所，耗資5.35億港元。

2017年底，已控制兩家海外上市公司的羅靜把目光轉(zhuǎn)向了A股市場(chǎng)，僅耗時(shí)3個(gè)月便拿下了博信股份控制權(quán)，耗資15.02億元人民幣。

如此快馬加鞭的搭建上市平臺(tái)，也是羅靜商業(yè)風(fēng)格的體現(xiàn)。她崇尚快速的決策和執(zhí)行力，曾表示說(shuō)得多做得少的人，在承興待不滿(mǎn)一個(gè)月。

但如此頻繁的收購(gòu)，資金明顯是一個(gè)問(wèn)題。在收購(gòu)承興國(guó)際控股時(shí)，羅靜只支付了2000萬(wàn)港元的定金，剩余由中信建投提供5億港幣融資。

收購(gòu)博信股份的主體是蘇州晟雋營(yíng)銷(xiāo)管理有限公司，但資金來(lái)自來(lái)自廣州承興管理營(yíng)銷(xiāo)有限公司的自有資金，當(dāng)時(shí)披露的財(cái)報(bào)顯示，2015年廣州承興營(yíng)收60億元，凈利潤(rùn)765萬(wàn)元；2016年?duì)I收191億元、凈利潤(rùn)也只有4088萬(wàn)元。

在承興公司實(shí)際凈利極低的情況下，“地基”不穩(wěn)的羅靜想要完成數(shù)十億元的資本運(yùn)作，只能借助杠桿完成，甚至鋌而走險(xiǎn)開(kāi)啟供應(yīng)鏈融資詐騙。

2022年11月上海市第二中級(jí)人民法院在一審判決書(shū)中指出，明知供應(yīng)鏈貿(mào)易融資不斷虧損，承興系公司已資不抵債的情況下持續(xù)騙取被害單位融資，所得款項(xiàng)用于償還過(guò)去融資項(xiàng)目及銀行借款的本息、支付各類(lèi)費(fèi)用等。截至案發(fā)騙取被害單位計(jì)300余億元，實(shí)際造成上述被害單位經(jīng)濟(jì)損失共計(jì)80余億元。

一審羅靜因犯合同詐騙罪、對(duì)非國(guó)家工作人員行賄罪被判處無(wú)期徒刑。目前，該案件還在二審中，前述判決還未生效。

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諾亞財(cái)富已數(shù)次“踩雷”

2019年7月，諾亞財(cái)富首先爆出34億踩雷承興國(guó)際，引發(fā)軒然大波。彼時(shí)有媒體報(bào)道，羅靜的資金流斷裂后，找到商界密友諾亞財(cái)富的汪靜波，尋求新的資金注入。但遭后者當(dāng)場(chǎng)拒絕并報(bào)警，警方從汪靜波的辦公室將羅靜帶走。

公開(kāi)信息顯示，汪靜波和羅靜均為商界女性俱樂(lè)部“木蘭匯”成員，兩人還同場(chǎng)出席了2018年的商界木蘭年會(huì)。

諾亞財(cái)富由汪靜波帶領(lǐng)創(chuàng)始團(tuán)隊(duì)在2005年8月組建。2010年11月10日，諾亞財(cái)富在紐約證券交易所上市，成為中國(guó)第一家上市的獨(dú)立財(cái)富管理機(jī)構(gòu)。

在被密友羅靜“坑”之外，諾亞財(cái)富踩雷事件已不少。2017年3月，美國(guó)做空機(jī)構(gòu)“渾水”直指輝山乳業(yè)財(cái)務(wù)造假，歌斐資產(chǎn)涉及輝山乳業(yè)的債權(quán)達(dá)5.46億元，對(duì)應(yīng)的兩只基金均兌付逾期。

2017年7月，諾亞財(cái)富公告稱(chēng)，旗下歌斐資產(chǎn)的歌斐創(chuàng)世鑫根并購(gòu)基金投向樂(lè)視23億元，擔(dān)保措施為樂(lè)視網(wǎng)和賈躍亭個(gè)人的回購(gòu)連帶擔(dān)保。

2019年7月19日，時(shí)任恒大經(jīng)濟(jì)研究院院長(zhǎng)任澤平及其團(tuán)隊(duì)發(fā)表了一篇諾亞踩雷的反思文章，統(tǒng)計(jì)出踩雷產(chǎn)品規(guī)模超過(guò)50億元。隨后，汪靜波怒懟：“寫(xiě)文章建議有事實(shí)和調(diào)研?！?/p>

據(jù)經(jīng)理人雜志報(bào)道，近期，股吧、雪球等社區(qū)中多名投資者發(fā)文質(zhì)疑歌斐資產(chǎn)旗下“歌斐中國(guó)特殊機(jī)會(huì)基金7號(hào)”刻意隱瞞關(guān)鍵信息、利用投資人高位接盤(pán)的質(zhì)疑，引發(fā)投資者關(guān)注。

8月29日，在港交所上市的諾亞控股披露業(yè)績(jī)顯示，2023年上半年，公司凈收入約17.45億元；公司股東應(yīng)占凈收益約5.6億元，同比下降14.5%。

截至11月28日收盤(pán)，該公司股價(jià)為19.96港元，總市值約64億港元。