來源：商訊雜志社

撰文：李康

近日，中誠(chéng)信國(guó)際發(fā)布大連銀行2022年跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告。報(bào)告顯示，經(jīng)中誠(chéng)信國(guó)際審定：維持大連銀行的主體信用等級(jí)為 AAA，評(píng)級(jí)展望為穩(wěn)定；維持“17 大連銀行二級(jí)”的信用等級(jí)為 AA+。

中誠(chéng)信國(guó)際在報(bào)告中指出，大連銀行存在息差收窄和較大的貸款撥備計(jì)提壓力導(dǎo)致凈利潤(rùn)持續(xù)下滑，盈利能力弱化、資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)承壓、內(nèi)控機(jī)制遭受質(zhì)疑等問題。另外，《商訊·公司金融》還注意到，大連銀行的前十大股東中至今有股東存在信用瑕疵。

對(duì)此，《商訊·公司金融》函至大連銀行，但截至發(fā)稿前，尚未得到任何回復(fù)。

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撥備計(jì)提壓力較大

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資料顯示，截至 2021 年末，大連銀行資產(chǎn)總額4557.00億元，較年初增長(zhǎng)358.43億元，增幅8.54%；各項(xiàng)存款余額2961.54億元，較年初增長(zhǎng)221.65億元，增幅8.09%；各項(xiàng)貸款余額2428.00億元，較年初增長(zhǎng)188.80億元，增幅8.43%。

中誠(chéng)信報(bào)告認(rèn)為，2021年大連銀行盈利資產(chǎn)規(guī)模保持增長(zhǎng)，但受減費(fèi)讓利政策導(dǎo)向、信貸資產(chǎn)質(zhì)量下滑以及市場(chǎng)資金收益率下行等因素影響，2021年大連銀行凈息差同比下降0.07個(gè)百分點(diǎn)至1.57%，較2019年下降了0.09個(gè)百分點(diǎn)。

去年大連銀行實(shí)現(xiàn)利息凈收入59.80億元，較上年降幅1.40%，其中利息收入179.23億元，較上年增幅1.24%；利息支出119.44億元，較上年增幅2.62%。

大連銀行的營(yíng)業(yè)收入主要來源于利息凈收入、投資收益及手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入。

2021年在代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入快速增長(zhǎng)的推動(dòng)下，大連銀行手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入有所增長(zhǎng)，同時(shí)市場(chǎng)利率波動(dòng)推動(dòng)公允價(jià)值變動(dòng)收益和投資收益有所增長(zhǎng)。

大連銀行全年實(shí)現(xiàn)非利息凈收入19.55億元，較上年增長(zhǎng)26.88%。其中手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入7.62億元，較上年增幅35.63%，投資收益11.30億元，較上年增幅11.34%。

另外，2021年大連銀行進(jìn)一步加大撥備計(jì)提力度。全年共計(jì)提貸款減值損失44.94億元，較上年增長(zhǎng)39.44%，在撥備前利潤(rùn)中的占比同比上升8.77個(gè)百分點(diǎn)至88.73%，撥備計(jì)提壓力較大。

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盈利能力弱化

受上述因素共同影響，2021年，大連銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入79.40億元，同比增幅4.27%；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)8.02億元，同比降幅20.10%。平均資本回報(bào)率和平均資產(chǎn)回報(bào)率分別較上年下降1.02和0.06個(gè)百分點(diǎn)至2.83%和0.18%。

綜合來看，大連銀行的盈利能力進(jìn)一步弱化且處于較低水平。

2022年以來，受存貸利差進(jìn)一步收窄和不良上升等因素影響，一季度大連銀行實(shí)現(xiàn)凈營(yíng)業(yè)收入15.03億元，為2021年全年的18.94%；由于部分費(fèi)用尚未完全列支，其成本收入比降至32.02%。

同時(shí)，大連銀行保持了較大的貸款撥備計(jì)提力度，一季度共計(jì)提貸款減值損失8.30億元，占比撥備前利潤(rùn)的79.90%。受上述因素影響，一季度大連銀行實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)2.81億元，為2021年全年的35.08%。

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異地對(duì)公業(yè)務(wù)表現(xiàn)亮眼

大連銀行作為大連區(qū)域的本地銀行，在當(dāng)?shù)亟鹑隗w系中具有較為重要的地位，存、貸款在大連地區(qū)市場(chǎng)份額位居前列。

值得注意的是，受經(jīng)濟(jì)下行和疫情影響下，財(cái)政資金流出，企業(yè)資金留存減少，加之壓縮結(jié)構(gòu)性存款，大連地區(qū)對(duì)公存款規(guī)模有所下滑。但大連銀行在異地分行探索專項(xiàng)債財(cái)務(wù)顧問服務(wù)模式，并利用協(xié)同資源推進(jìn)協(xié)同客戶共享，積極營(yíng)銷不良資金監(jiān)管業(yè)務(wù)，異地對(duì)公存款規(guī)模上升，推動(dòng)整體對(duì)公存款規(guī)模有所增長(zhǎng)。

截至2021年末，大連銀行對(duì)公存款（含保證金）余額為1941.84億元，較年初增長(zhǎng)4.94%；占大連銀行總存款的比重為65.57%，較年初下降1.97個(gè)百分點(diǎn)。

從地域來看，異地機(jī)構(gòu)對(duì)公存款余額較年初上升8.40%至1582.59億元，占大連銀行對(duì)公存款的81.50%；大連地區(qū)對(duì)公存款較年初下降7.98%至359.25億元。

今年上半年，受疫情持續(xù)影響及大連銀行壓縮保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)協(xié)議存款，其對(duì)公存款規(guī)模有所下滑，3月末余額為1806.67億元，較年初下降6.96%。

雖受疫情和結(jié)構(gòu)調(diào)整等因素影響對(duì)公存款有所波動(dòng)，但通過加大央國(guó)企貸款投放以及開展票據(jù)業(yè)務(wù)推動(dòng)對(duì)公貸款保持增長(zhǎng)。

截至2021年末，異地對(duì)公貸款較年初增長(zhǎng)1.47%至1067.78億元，占大連銀行對(duì)公貸款的54.53%；由于加大央企和國(guó)企貸款投放且總行集中開展票據(jù)流轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)，大連地區(qū)對(duì)公貸款較年初增長(zhǎng)13.05%至890.33億元。截至2022年3月末，大連銀行對(duì)公貸款較年初增長(zhǎng)4.96%至2055.29億元。

在個(gè)人存、貸款方面，大連銀行個(gè)人存款實(shí)現(xiàn)較快增長(zhǎng)，但個(gè)人貸款增速有所放緩。

截至2021年末，大連銀行個(gè)人存款余額為1019.70億元，較年初增長(zhǎng)14.64%，占總存款的比重為34.43%，較年初上升1.97個(gè)百分點(diǎn)。其中，大連地區(qū)個(gè)人存款892.26億元，較年初增加110.47億元，占當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)份額的10.10%，排名第五位。個(gè)人貸款余額為469.89億元，同比增長(zhǎng)17.68%，較上年下降21.13 個(gè)百分點(diǎn)。其中，按揭貸款余額為386.56億元，同比增長(zhǎng)22.61%，較上年下降44.60個(gè)百分點(diǎn)，占個(gè)人貸款的比重為82.27%。

今年一季度，大連銀行的個(gè)人存貸款持續(xù)增長(zhǎng)。個(gè)人存款進(jìn)一步增至1073.31億元，個(gè)人貸款增至475.91億元。

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資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)承壓

在區(qū)域經(jīng)濟(jì)增速放緩、疫情沖擊以及部分行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露下，大連銀行資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)承壓。

2021年，大連銀行共新增不良貸款95.19億元，較上年增加49.01億元。為應(yīng)對(duì)不良上升壓力，大連銀行并通過債權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式加大不良處置力度，2021年累計(jì)處置不良貸款 123.65億元，其中，債權(quán)轉(zhuǎn)讓96.87億元，核銷18.18億元、現(xiàn)金清收4.03億元、以物抵債3.60億元、轉(zhuǎn)貸0.97億元。

截至2021年末，大連銀行不良貸款余額為59.80億元，較年初減少28.45億元，不良率2.46%，較年初下降1.47個(gè)百分點(diǎn)。

雖然，大連銀行通過債權(quán)轉(zhuǎn)讓、核銷等方式加大處置力度，不良貸款指標(biāo)有所好轉(zhuǎn)，但逾期、續(xù)貸類貸款占比仍然較高，投資資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)暴露，資產(chǎn)質(zhì)量下行壓力仍較大。

截至2021年末，大連銀行的逾期貸款余額150.53億元，較年初減少19.37%；在總貸款中的占比較年初下降2.14個(gè)百分點(diǎn)至6.20%。其中，逾期90天以上貸款占比超過不良率，存在一定不良貸款偏離度。

當(dāng)然，大連銀行為受疫情影響出現(xiàn)暫時(shí)還款困難的客戶辦理展期、借新還舊、無還本續(xù)貸和延期還本付息業(yè)務(wù)，截至2021年末，上述續(xù)貸類貸款在總貸款中的占比為15.71%，其中關(guān)注163.93億元、不良28.85億元。

由于上述貸款金額較大，關(guān)注貸款占比較高，在經(jīng)濟(jì)下行環(huán)境中易轉(zhuǎn)化為不良。未來需密切關(guān)注資產(chǎn)質(zhì)量的遷徙情況。

同時(shí)，在大連銀行加大貸款撥備計(jì)提力度及不良余額有所下降的背景下，其撥備覆蓋率有所提升。截至2021年末，大連銀行的撥備覆蓋率上升至152.93%，較年初上升32.22個(gè)百分點(diǎn)。

由于撥備計(jì)提力度加大推動(dòng)超額貸款損失準(zhǔn)備增加，截至2021年末，大連銀行核心一級(jí)資本充足率和資本充足率分別較年初上升0.21和0.33個(gè)百分點(diǎn)至9.42%和11.95%。

2022年以來，隨著業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)張，截至3月末，大連銀行核心一級(jí)資本充足率下降至9.39%；由于超額貸款損失準(zhǔn)備繼續(xù)增加，資本充足率上升至12.03%；未來仍面臨持續(xù)的資本補(bǔ)充壓力。撥備覆蓋率為158.46%；不良貸款余額和不良率分別升至62.78億元和2.48%，資產(chǎn)質(zhì)量下行壓力大，未來仍面臨較大的撥備計(jì)提壓力。

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內(nèi)控機(jī)制有待提升

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在經(jīng)營(yíng)狀態(tài)方面，大連銀行的內(nèi)控機(jī)制存在一些問題。據(jù)《商訊·公司金融》在銀保監(jiān)會(huì)官網(wǎng)梳理發(fā)現(xiàn)，今年上半年大連銀行及其相關(guān)責(zé)任人共收到10張罰單，合計(jì)被罰金額為910萬元。

滬銀保監(jiān)罰決字〔2022〕45號(hào)，2019年12月,大連銀行上海分行虛增存貸款。張堅(jiān)對(duì)此違法違規(guī)行為負(fù)有直接管理責(zé)任。中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)上海監(jiān)管局給予警告處分，處罰決定的日期為2022年7月4日。

滬銀保監(jiān)罰決字〔2022〕41號(hào)，2019年10月,大連銀行股份有限公司上海分行個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款貸后管理嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則；2019年12月，虛增存貸款；2020年7月，未嚴(yán)格監(jiān)督流動(dòng)資金貸款的使用情況；2020年1月，超過借款人實(shí)際資金需求發(fā)放流動(dòng)資金貸款；2020年6月，大連銀行股份有限公司上海分行作為抵押物財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)索賠權(quán)益人，未和借款企業(yè)共同承擔(dān)保險(xiǎn)費(fèi)用。 中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)上海監(jiān)管局責(zé)令其改正，并處罰款共計(jì)210萬元 處罰決定的日期為2022年6月27日。

滬銀保監(jiān)罰決字〔2022〕39號(hào)，2016年10月、11月, 大連銀行上海分行違規(guī)向“四證”不全的房地產(chǎn)項(xiàng)目發(fā)放委托貸款。2016年11月至2020年12月，大連銀行上海分行違規(guī)提供政府性融資。簡(jiǎn)國(guó)瑞對(duì)上述違法違規(guī)行為負(fù)有直接責(zé)任。中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)上海監(jiān)管局給與警告處分，處罰決定的日期為2022年6月27日。

滬銀保監(jiān)罰決字〔2022〕36號(hào)，2016年10月、11月,大連銀行股份有限公司上海分行違規(guī)向某“四證”不全的房地產(chǎn)項(xiàng)目發(fā)放委托貸款；2017年12月至2018年1月，大連銀行股份有限公司上海分行個(gè)人貸款貸后管理嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則；2018年9月至2019年6月，大連銀行股份有限公司上海分行超過借款人實(shí)際資金需求發(fā)放流動(dòng)資金貸款；2018年8月至2019年4月，大連銀行股份有限公司上海分行部分流動(dòng)資金貸款未按規(guī)定測(cè)算借款人營(yíng)運(yùn)資金需求；2016年11月至2020年12月，大連銀行股份有限公司上海分行違規(guī)提供政府性融資。中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)上海監(jiān)管局責(zé)令其改正，并處罰款共計(jì)230萬元，處罰決定的日期為2022年6月28日。

京銀保監(jiān)罰決字〔2022〕26號(hào)，大連銀行北京分行不按照規(guī)定提供報(bào)表、報(bào)告等文件、資料且逾期不改正。北京銀保監(jiān)局責(zé)令大連銀行北京分行改正，并給予20萬元罰款的行政處罰。 處罰決定的日期為2022年6月13日。

大銀保監(jiān)罰決字〔2022〕45號(hào)，大連銀行股份有限公司因個(gè)人住房按揭貸款首付資金審查不到位，中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)大連監(jiān)管局責(zé)令改正，并處30萬元罰款。 處罰決定的日期為2022年5月11日。

京銀保監(jiān)罰決字〔2022〕5號(hào)，大連銀行北京分行因違規(guī)掩蓋不良資產(chǎn)；員工未經(jīng)任職資格核準(zhǔn)違規(guī)履行高管職責(zé)；違規(guī)設(shè)置時(shí)點(diǎn)性績(jī)效考核指標(biāo)。 北京銀保監(jiān)局責(zé)令大連銀行北京分行改正，給予合計(jì)340萬元罰款的行政處罰；對(duì)責(zé)任人胡紅業(yè)給予警告，并處罰款10萬元。處罰決定的日期為2022年4月20日。

大銀保監(jiān)罰決字〔2022〕28號(hào)，大連銀行股份有限公司關(guān)聯(lián)方管理不到位，向關(guān)系人發(fā)放的個(gè)人按揭貸款條件優(yōu)于其他借款人同類貸款條件。中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)大連監(jiān)管局責(zé)令其改正，并處50萬元罰款。處罰決定的日期為2022年1月26日。

大銀保監(jiān)罰決字〔2022〕21號(hào)，大連銀行股份有限公司瓦房店支行因信貸管理不到位,導(dǎo)致貸款形成不良。中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)大連監(jiān)管局責(zé)令其改正，并處20萬元罰款。處罰決定的日期為2022年1月25日。

川銀保監(jiān)罰決字（2022）6號(hào)，李德鋒對(duì)大連銀行成都分行貸款業(yè)務(wù)過程中貸前調(diào)查不盡職、貸后管理不到位，嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則違法行為負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)四川監(jiān)管局取消高級(jí)管理人員任職資格2年，處罰決定的日期為2022年1月7日。

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背靠大樹好乘涼

資料顯示，截至今年3月末，大連銀行的總股本為75.50億股，股東總數(shù)為4429戶。前十大股東分別為中國(guó)東方資產(chǎn)管理股份有限公司持股50.29%、大連融達(dá)投資有限責(zé)任公司持股11.05%、綿陽科技城產(chǎn)業(yè)投資基金（有限合伙）持股3.97%、山西建龍鋼鐵有限公司持股3.77%、承德鋼鐵集團(tuán)有限公司持股2.65%、大連實(shí)德集團(tuán)有限公司持股2.65%、遼寧宏程塑料型材有限公司持股2.38%、大連新興企業(yè)集團(tuán)有限公司持股1.99%、錦聯(lián)控股集團(tuán)有限公司持股1.79%、東兆長(zhǎng)泰集團(tuán)有限公司持股1.32%、大連民勇集團(tuán)股份有限公司持股1.32%。

大連銀行在財(cái)報(bào)中表示，依托中國(guó)東方總公司雄厚的股東資源，在不良資產(chǎn)化解、增強(qiáng)資本實(shí)力、發(fā)揮多牌照協(xié)同作用、重大項(xiàng)目營(yíng)銷、流動(dòng)性支持等方面擁有獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)。

大連銀行是中國(guó)東方資產(chǎn)管理股份有限公司旗下重要的子公司，注冊(cè)資本75.5億元。作為大連銀行的控股股東，中國(guó)東方參與和主導(dǎo)了大連銀行的不良資產(chǎn)剝離工作，并在公司治理、戰(zhàn)略制定、管理提升、人才引進(jìn)等方面為該行提供了大量支持。

近年來，大連銀行持續(xù)加強(qiáng)與中國(guó)東方資產(chǎn)管理股份有限公司及各協(xié)同單位間的協(xié)同業(yè)務(wù)合作，有效建立協(xié)同共享機(jī)制。與集團(tuán)分公司合作，圍繞不良主業(yè)，為企業(yè)提供資金結(jié)算服務(wù)；與集團(tuán)所屬證券、評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)合作，為客戶提供資本市場(chǎng)全流程服務(wù)，有效豐富其服務(wù)產(chǎn)品。

目前，大連銀行的多位高管由中國(guó)東方推薦，如董事長(zhǎng)彭壽斌；現(xiàn)任中國(guó)東方資產(chǎn)管理股份有限公司辦公室(黨委辦公室)總經(jīng)理曾濤任大連銀行非執(zhí)行董事；現(xiàn)任中國(guó)東方資產(chǎn)管理股份有限公司綜合計(jì)劃與機(jī)構(gòu)管理部總經(jīng)理寧靜任大連銀行非執(zhí)行董事；黨委委員、執(zhí)行董事、副行長(zhǎng)江航翔。

雖然，大連銀行“背靠大樹好乘涼”，但其現(xiàn)有的股東中，卻并不那么完美。此前，《商訊·公司金融》曾報(bào)道了題為《大連銀行異地經(jīng)營(yíng)違規(guī)遭罰，80億不良風(fēng)險(xiǎn)待釋放》中表示，大連銀行的前十大股東中大連實(shí)德集團(tuán)有限公司、東兆長(zhǎng)泰集團(tuán)有限公司兩家企業(yè)被列入失信名單。

針對(duì)上述問題，《商訊·公司金融》函至大連銀行，但截至發(fā)稿前尚未得到任何回復(fù)。