藍(lán)鯨新聞4月11日訊（記者 金磊）近年來(lái)，金融機(jī)構(gòu)合規(guī)經(jīng)營(yíng)一直是監(jiān)管部門關(guān)注的重點(diǎn)，銀行在基金銷售領(lǐng)域違規(guī)問題一直是重災(zāi)區(qū)，因基金代銷亂象被證監(jiān)會(huì)采取監(jiān)管措施的情況屢見不鮮，如今這場(chǎng)“監(jiān)管風(fēng)暴”已延伸到在基金托管業(yè)務(wù)上。

4月11日，江蘇證監(jiān)局公告，蘇州銀行（002966.SZ）因其基金托管業(yè)務(wù)存在三項(xiàng)問題，收到了出具警示函的監(jiān)管措施。

據(jù)了解，此次監(jiān)管措施是在江蘇證監(jiān)局對(duì)蘇州銀行的基金托管業(yè)務(wù)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)，其基金托管業(yè)務(wù)存在人員管理、估值核算及內(nèi)部控制等三方面問題。

具體來(lái)看，人員管理方面，個(gè)別核心業(yè)務(wù)崗位人員不具備2年托管業(yè)務(wù)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)；估值核算方面，針對(duì)個(gè)別所托管基金估值對(duì)賬不一致的情況，未及時(shí)處理并向基金管理人提示反饋；內(nèi)部控制方面，內(nèi)控稽核部同時(shí)承擔(dān)投資監(jiān)督和稽核管理職責(zé)；公司資產(chǎn)托管系統(tǒng)個(gè)別產(chǎn)品基本信息錄入有誤。

江蘇證監(jiān)局稱，上述行為違反了《證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第172號(hào)）第八條、第十四條、第十九條、第二十六條的規(guī)定。依據(jù)《證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法》第四十條的規(guī)定，決定對(duì)其采取出具警示函的行政監(jiān)督管理措施。

藍(lán)鯨新聞注意到，在基金托管業(yè)務(wù)上，今年1月底，同處江蘇地區(qū)的江蘇銀行、南京銀行也因存在多項(xiàng)問題被江蘇證監(jiān)局采取監(jiān)管措施。

不同的是，江蘇銀行收到的是被采取責(zé)令改正的監(jiān)管措施，而南京銀行是被出具警示函。

江蘇銀行的基金托管業(yè)務(wù)存在以下五大問題：

內(nèi)部控制方面，江蘇銀行對(duì)部分私募股權(quán)基金管理人準(zhǔn)入的盡職調(diào)查不充分；投資監(jiān)督崗?fù)瑫r(shí)承擔(dān)稽核管理職責(zé)；對(duì)部分經(jīng)修訂的基金合同和托管協(xié)議未及時(shí)回收并歸檔保存；2022年度，未對(duì)基金托管法定業(yè)務(wù)和增值業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度建設(shè)與實(shí)施情況開展相關(guān)審查與評(píng)估。

人員管理方面，江蘇銀行個(gè)別核算、監(jiān)督等核心業(yè)務(wù)崗位人員缺乏基金從業(yè)資質(zhì)，或不具備托管業(yè)務(wù)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。

投資監(jiān)督方面，江蘇銀行未對(duì)基金投資監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)與監(jiān)督流程制定專門制度規(guī)范；投資監(jiān)督系統(tǒng)崗位功能設(shè)定不規(guī)范；針對(duì)個(gè)別所托管基金，未根據(jù)基金合同及托管協(xié)議約定，對(duì)基金的投資范圍、投資比例、投資風(fēng)格、投資限制等實(shí)施有效監(jiān)督。

估值核算方面，針對(duì)個(gè)別所托管基金估值對(duì)賬不一致的情況，江蘇銀行未及時(shí)處理并向基金管理人提示反饋。

信息報(bào)送方面，2023年以來(lái)江蘇銀行未按要求向證監(jiān)會(huì)及派出機(jī)構(gòu)報(bào)送基金投資運(yùn)作監(jiān)督報(bào)告、基金托管業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)情況報(bào)告、內(nèi)部控制年度評(píng)估報(bào)告等材料；2024年3月，基金托管部門的高級(jí)管理人員發(fā)生變更未及時(shí)向證監(jiān)會(huì)或江蘇證監(jiān)局報(bào)告。

而南京銀行存在的問題則包括四方面：

內(nèi)部控制方面，南京銀行內(nèi)控稽核部同時(shí)承擔(dān)投資監(jiān)督和稽核管理職責(zé)。

人員管理方面，南京銀行未設(shè)置專門從事信息披露和內(nèi)部稽核的崗位，基金托管業(yè)務(wù)部門無(wú)專門從事信息披露的人員；個(gè)別核心業(yè)務(wù)崗位人員不具備2年托管業(yè)務(wù)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。

投資監(jiān)督方面，南京銀行基金投資監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)與監(jiān)督流程不完善；投資監(jiān)督系統(tǒng)崗位功能設(shè)定不規(guī)范；針對(duì)個(gè)別所托管基金，未根據(jù)基金合同及托管協(xié)議約定，對(duì)基金的投資范圍、投資比例、投資風(fēng)格等實(shí)施有效監(jiān)督。

信息報(bào)送方面，2023年10月南京銀行住所發(fā)生變更，未向證監(jiān)會(huì)或江蘇證監(jiān)局報(bào)告。

近日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)修訂了《證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法》（簡(jiǎn)稱《辦法》），并向社會(huì)公開征求意見。本次修訂的總體原則是“嚴(yán)把準(zhǔn)入、聚焦主業(yè)、壓實(shí)責(zé)任、推動(dòng)創(chuàng)新”。

現(xiàn)行《辦法》于2020年7月由中國(guó)證監(jiān)會(huì)和原銀保監(jiān)會(huì)聯(lián)合修訂發(fā)布，對(duì)豐富基金托管行業(yè)生態(tài)并強(qiáng)化基金托管人責(zé)任發(fā)揮了積極作用。

但近年來(lái)，私募行業(yè)蓬勃發(fā)展，托管規(guī)?；鸸芾硪?guī)模一并水漲船高，但隨著行業(yè)形勢(shì)、監(jiān)管環(huán)境進(jìn)一步變化，也暴露出一些新的問題。例如行業(yè)集中趨勢(shì)明顯，個(gè)別機(jī)構(gòu)背離業(yè)務(wù)本源，市場(chǎng)化退出機(jī)制有待完善等。

在完善托管人準(zhǔn)入門檻方面，《辦法》明確，需設(shè)立獨(dú)立基金托管部門，高級(jí)管理人員及從業(yè)人員需符合資格。其中，取得基金從業(yè)資格的人員不低于該部門員工人數(shù)的50%，核心崗位需要配備至少2名2年以上從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的人員。

證監(jiān)會(huì)指出，個(gè)別私募證券投資基金產(chǎn)品發(fā)生重大違約，暴露出托管人在準(zhǔn)入盡調(diào)、投資監(jiān)督、估值核算、信息披露等環(huán)節(jié)履職不到位問題，有必要針對(duì)性強(qiáng)化相關(guān)監(jiān)管要求，壓實(shí)托管人責(zé)任，要避免“托而不管”， 同時(shí)要充分揭示風(fēng)險(xiǎn)，避免“托而管不了”。