關(guān)于對中天國富證券有限公司的監(jiān)管函

? ? 中天國富證券有限公司：2020?年 7 月 17 日，本所受理了中天國富證券有限公司（以下簡稱中天國富）推薦的浙江鑫甬生物化工股份有限公司（以下簡稱發(fā)行人）首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的申請。經(jīng)查明，中天國富在擔(dān)任項(xiàng)目保薦人的過程中，存在以下違規(guī)行為：

? ? 對發(fā)行人新設(shè)全資子公司相關(guān)事項(xiàng)核查不到位，導(dǎo)致招股說明書信息披露存在遺漏招股說明書（申報(bào)稿）顯示，報(bào)告期內(nèi)鑫甬生物共有湖北鑫甬生物環(huán)?？萍加邢薰竞蛯幉ú戳χ鷦┛萍加邢薰荆ㄒ韵潞喎Q泊力助劑）兩家控股子公司，其中泊力助劑已于 2019 年注銷。本所在審核中發(fā)現(xiàn)，發(fā)行人于 2021 年 7 月 16 日新設(shè)全資子公司廣東鑫甬生物科技有限公司，法定代表人為發(fā)行人實(shí)際控制人之一張峻乾，上述信息未在 2021 年 8 月 5 日更新的招股說明書（上會(huì)稿）中披露。中天國富未持續(xù)履行盡職調(diào)查義務(wù)，對發(fā)行人新設(shè)子公司相關(guān)事項(xiàng)核查不到位，導(dǎo)致招股說明書信息披露存在遺漏。

? ? 二、對信息披露的核查把關(guān)不到位，導(dǎo)致發(fā)行上市申請文件信息披露存在嚴(yán)重錯(cuò)誤以及多處披露不準(zhǔn)確、前后不一致等情形一是招股說明書與審核問詢回復(fù)中，關(guān)于境外銷售主要客戶的相關(guān)信息披露存在嚴(yán)重錯(cuò)誤。二是關(guān)于發(fā)行人向報(bào)告期內(nèi)前五大供應(yīng)商之一中國石化化工銷售公司華東分公司單一采購金額披露不準(zhǔn)確。三是關(guān)于發(fā)行人向報(bào)告期內(nèi)前五大客戶之一紹興市越東化工有限公司的銷售、采購交易合計(jì)金額披露不準(zhǔn)確。四是其他信息披露不準(zhǔn)確的情形。

? ??中天國富作為項(xiàng)目保薦人，未按照《保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則》等執(zhí)業(yè)規(guī)范的要求，持續(xù)履行盡職調(diào)查義務(wù)并對發(fā)行人新設(shè)全資子公司的事項(xiàng)進(jìn)行充分核查，導(dǎo)致招股說明書信息披露存在遺漏；對信息披露核查把關(guān)不到位，導(dǎo)致發(fā)行上市申請文件信息披露存在嚴(yán)重錯(cuò)誤以及多處披露不準(zhǔn)確、前后不一致等情形。

? ? 上述行為違反了《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》（以下簡稱《審核規(guī)則》）第三十條、第四十二條的規(guī)定。鑒于上述違規(guī)事實(shí)及情節(jié)，根據(jù)《審核規(guī)則》第七十二條、第七十四條和《深圳證券交易所自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實(shí)施辦法》等有關(guān)規(guī)定，本所決定對中天國富采取書面警示的監(jiān)管措施。中天國富應(yīng)當(dāng)引以為戒，采取切實(shí)措施進(jìn)行整改，對照相關(guān)問題進(jìn)行內(nèi)部追責(zé)，并自收到本決定書之日起二十個(gè)交易日內(nèi)向本所提交經(jīng)保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字、加蓋公司公章的書面整改報(bào)告。

深圳證券交易所上市審核中心

2022 年 3 月 15 日

來源：深圳證券交易所上市審核中心???制圖：富凱IPO財(cái)經(jīng)

關(guān)于對簽字會(huì)計(jì)師章祥、葛朋、鄭利鋒的監(jiān)管函

章祥、葛朋、鄭利鋒:

? ? 2020年7月17日，本所受理了浙江鑫甬生物化工股份有限公司（以下簡稱發(fā)行人）首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的申請。經(jīng)查明，章祥、葛朋、鄭利鋒在擔(dān)任項(xiàng)目簽字會(huì)計(jì)師的過程中，存在以下違規(guī)行為：

? ? 本所在審核中對發(fā)行人境外銷售、采購等事項(xiàng)進(jìn)行了問詢，要求申報(bào)會(huì)計(jì)師進(jìn)行核查并發(fā)表核查意見。章祥、葛朋、鄭利鋒對與自身專業(yè)職責(zé)相關(guān)的業(yè)務(wù)事項(xiàng)核查把關(guān)不到位，導(dǎo)致發(fā)行上市申請文件信息披露存在嚴(yán)重錯(cuò)誤以及多處披露不準(zhǔn)確、前后不一致等情形。一是招股說明書與審核問詢回復(fù)中，關(guān)于境外銷售主要客戶的相關(guān)信息披露存在嚴(yán)重錯(cuò)誤。二是關(guān)于發(fā)行人向報(bào)告期內(nèi)前五大供應(yīng)商之一中國石化化工銷售公司華東分公司單一采購金額披露不準(zhǔn)確。三是關(guān)于發(fā)行人向報(bào)告期內(nèi)前五大客戶之一紹興市越東化工有限公司的銷售、采購交易合計(jì)金額披露不準(zhǔn)確。四是其他信息披露不準(zhǔn)確的情形。

? ??章祥、葛朋、鄭利鋒作為項(xiàng)目簽字會(huì)計(jì)師，未能勤勉盡責(zé)地對招股說明書、審核問詢回復(fù)中與自身專業(yè)職責(zé)有關(guān)的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行充分核查驗(yàn)證，履行特別注意義務(wù)，導(dǎo)致發(fā)行上市申請文件信息披露存在嚴(yán)重錯(cuò)誤以及多處披露不準(zhǔn)確、前后不一致等情形，上述行為違反了《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》（以下簡稱《審核規(guī)則》）第三十一條、第四十二條的規(guī)定。

? ? 鑒于上述違規(guī)事實(shí)及情節(jié)，根據(jù)《審核規(guī)則》第七十二條、第七十四條和《深圳證券交易所自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實(shí)施辦法》等有關(guān)規(guī)定，本所上市審核中心決定對章祥、葛朋、鄭利鋒采取書面警示的監(jiān)管措施。章祥、葛朋、鄭利鋒應(yīng)當(dāng)引以為戒，嚴(yán)格遵守法律法規(guī)、會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則和本所業(yè)務(wù)規(guī)則等規(guī)定，誠實(shí)守信、勤勉盡3責(zé)，切實(shí)提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量，審慎發(fā)表專業(yè)意見，保證招股說明書中與自身專業(yè)職責(zé)有關(guān)的內(nèi)容及出具文件的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

深圳證券交易所上市審核中心

2022 年 3 月 15 日

來源：深圳證券交易所上市審核中心???制圖：富凱IPO財(cái)經(jīng)?

關(guān)于對中天國富證券有限公司及方蔚、趙亮采取出具警示函監(jiān)管措施的決定

中天國富證券有限公司及方蔚、趙亮:

? ? 經(jīng)查,我會(huì)發(fā)現(xiàn)你們在保薦浙江鑫甬生物化工股份有限公司(以下簡稱發(fā)行人)首次公開發(fā)行股票并上市過程中,未勤勉盡責(zé)督促發(fā)行人按照規(guī)定履行信息披露義務(wù)。

上述行為違反了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第170號(hào))第五條規(guī)定。按照《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》第六十五條規(guī)定,我會(huì)決定對你們采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。

? ? 如果對本監(jiān)督管理措施不服,可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向我會(huì)提出行政復(fù)議申請,也可以在收到本決定書之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間,上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

中國證監(jiān)會(huì)

2022年1月28日

來源：證監(jiān)會(huì)??制圖：富凱IPO財(cái)經(jīng)

關(guān)于對浙江鑫甬生物化工股份有限公司采取出具警示函監(jiān)管措施的決定

浙江鑫甬生物化工股份有限公司:

? ? 經(jīng)查,我會(huì)發(fā)現(xiàn)你公司申請首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的申報(bào)文件存在信息披露嚴(yán)重錯(cuò)誤。

? ? 按照《創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法(試行)》(證監(jiān)會(huì)令第167號(hào))第七十條規(guī)定,我會(huì)決定對你公司采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。

如果對本監(jiān)督管理措施不服,可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向我會(huì)提出行政復(fù)議申請,也可以在收到本決定書之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間,上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

中國證監(jiān)會(huì)

2022年1月28日

來源：證監(jiān)會(huì)??制圖：富凱IPO財(cái)經(jīng)

? ? 富凱IPO財(cái)經(jīng)通過創(chuàng)業(yè)板項(xiàng)目動(dòng)態(tài)查詢顯示，目前中天國富創(chuàng)業(yè)板項(xiàng)目動(dòng)態(tài)列表中共計(jì)13條。問詢階段：3家、終止（撤回）：4家、終止注冊：1家、中止：1家、不予注冊：1家、注冊生效：3家.

數(shù)據(jù)來源：創(chuàng)業(yè)板審核動(dòng)態(tài)??制圖：富凱IPO財(cái)經(jīng)

? ? 富凱IPO財(cái)經(jīng)通過創(chuàng)業(yè)板項(xiàng)目動(dòng)態(tài)查詢顯示，目前中匯會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）創(chuàng)業(yè)板項(xiàng)目動(dòng)態(tài)列表中共計(jì)44條。問詢階段：16家、終止（撤回）：4家、終止注冊：1家、中止：1家、不予注冊：1家、注冊生效：19家.提交注冊：1家、上市委會(huì)議通過：1家.

數(shù)據(jù)來源：創(chuàng)業(yè)板審核動(dòng)態(tài)??制圖：富凱IPO財(cái)經(jīng)免責(zé)聲明：本文為，【富凱ipo財(cái)經(jīng)】原創(chuàng)文章，未經(jīng)作者同意禁止轉(zhuǎn)載，轉(zhuǎn)載必究。本文所有內(nèi)容參考資料均來自三方機(jī)構(gòu)公開信息、法定義務(wù)公開披露的信息?！靖粍PIPO財(cái)經(jīng)】原創(chuàng)內(nèi)容及觀點(diǎn)客觀公正，但不保證其準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性等，本文信息僅為閱讀者交流學(xué)習(xí)為目的，不構(gòu)成段資建議，投資者不應(yīng)以該信息取代其獨(dú)立判斷或儀依據(jù)該信息作出決策?！靖粍PIPO財(cái)經(jīng)】不對因使用本文所采取的任何行動(dòng)承擔(dān)任何責(zé)任，如內(nèi)容侵權(quán)請聯(lián)系小編。